AFIP y transferencias entre cuentas propias: claves para evitar problemas

Las transferencias entre cuentas bancarias o billeteras virtuales propias han cobrado importancia en los controles fiscales de la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP). Durante octubre, es fundamental estar al tanto de las normativas vigentes para evitar posibles inspecciones y problemas tributarios. A continuación, te detallamos qué evitar y cómo manejar estos movimientos para no generar alertas en la AFIP.

1. Evitar exceder los límites sin justificación

Uno de los principales errores es transferir montos superiores a los límites establecidos sin respaldo. Para personas sin ingresos formales declarados, el límite máximo de transferencias entre cuentas es de $400.000. Superar este monto sin la documentación adecuada puede derivar en una inspección exhaustiva para determinar el origen de los fondos.

Consecuencia: Si la AFIP detecta movimientos que exceden los límites sin justificación, puede solicitar una explicación detallada. Si no se presenta la documentación requerida, podría abrirse una investigación más profunda.

2. Justificar siempre el origen de los fondos

Es crucial tener un respaldo documental para todas las transferencias, incluso entre cuentas propias. Si el origen de los fondos no está claro, tanto los bancos como la AFIP pueden solicitar explicaciones, especialmente en casos donde el contribuyente no tiene ingresos formales declarados.

Recomendación: Guardar siempre comprobantes de sueldo, recibos de jubilación, facturas o cualquier otro documento que justifique los movimientos. Tener todo en orden previene complicaciones con el banco o la AFIP.

3. Declarar transferencias superiores a $700.000

Si una transferencia supera los $700.000, es obligatorio declarar los ingresos correspondientes o informar a la AFIP. De no hacerlo, se corre el riesgo de que el ente recaudador inicie una investigación.

Documentación requerida: Cuando las transferencias exceden este monto, es obligatorio contar con recibos, contratos, o constancias que justifiquen la operación.

4. Responder a tiempo a solicitudes de bancos o fintechs

Es fundamental prestar atención a las solicitudes de entidades financieras, que pueden requerir una justificación del origen de los fondos. No responder a tiempo puede generar un Reporte de Operación Sospechosa (ROS) a la Unidad de Información Financiera (UIF).

5. Contar con la documentación solicitada por la AFIP

La AFIP puede solicitar una variedad de documentos para respaldar las transferencias entre cuentas propias, como:

• Comprobantes de compra y venta.
• Documentos que acrediten la venta de acciones.
• Recibos de sueldo o jubilación.
• Facturas o constancias de monotributo.
• Certificados emitidos por un contador público.

Es recomendable tener esta información organizada, ya que puede ser solicitada en cualquier momento.

AFIP y billeteras virtuales: control de montos desde octubre

Desde octubre de 2024, la AFIP ha intensificado los controles sobre usuarios de billeteras virtuales. Aquí te mostramos los límites que no se deben exceder para evitar sanciones:

• Transferencias y consumos: Si los movimientos superan los $400.000, la AFIP puede investigar para asegurar que el origen del dinero sea lícito.
• Saldos mensuales: Los saldos en las billeteras no deben exceder los $700.000. De hacerlo, es obligatorio declararlo o presentar la documentación correspondiente.

Actualización de los montos: Estos límites se actualizarán automáticamente cada seis meses de acuerdo con el Índice de Precios al Consumidor (IPC), para reflejar los cambios inflacionarios.

Normativa vigente

Estas disposiciones son parte de la Resolución General N° 4298 de la AFIP, que busca mejorar la transparencia del sistema financiero. Tanto los bancos como las billeteras virtuales deben reportar todas las transacciones que superen los límites establecidos.

¿Qué sucede si se exceden los límites?

En caso de exceder los límites de $400.000 o $700.000, la AFIP abrirá un proceso de investigación para solicitar la documentación que respalde las transferencias. Si no se justifica adecuadamente, el usuario podría enfrentarse a sanciones que incluyen desde la cancelación de la cuenta hasta la emisión de un ROS a la UIF.

Cumplir con las normativas es clave para evitar problemas y asegurar que las transferencias entre cuentas propias se realicen sin inconvenientes.